Цель разделов «Финансовая математика» -
дать базовую информацию пользователям сервиса Loanberry:

  • заемщикам – для понимания стоимости займа и возможности сравнить ее с другими предложениями на рынке
  • инвесторам – для контроля получаемой доходности и возможности сравнить ее с другими доступными вариантами, как то размещение на банковских депозитах, приобретение ценных бумаг и тд

Проценты

    Под процентными деньгами или, кратко, процента­ми (англ. - interest), понимают абсолютную величину дохода от предо­ставления денег в долг в любой его форме: выдача ссуды, займа, про­дажа товара в кредит, помещение денег на депозитный счет, учет векселя, покупка сберегательного сертификата или облига­ции и т.д. Какой бы вид или происхождение ни имели процен­ты, это всегда конкретное проявление такой экономической ка­тегории, как ссудный процент.

    Проценты согласно договоренности между кредитором и за­емщиком выплачиваются по мере их начисления или присоеди­няются к основной сумме долга (капитализация процентов).

    При заключении финансового или кредитного соглашения стороны (кредитор и заемщик) договариваются о размере про­центной ставки. Под процентной ставкой (англ. - rate of interest) понимается относительная величина дохода за фиксированный отре­зок времени — отношение дохода (процентных денег) к сумме долга. Временной интервал, к которому приурочена процентная ставка, называют периодом начисления (англ. - running period), его не следует путать со сроком начисления. В качестве такого перио­да принимают год, полугодие, квартал, месяц или даже день. Чаще всего на практике имеют дело с годовыми ставками.

    Под наращенной суммой ссуды (долга, депозита, других видов выданных в долг или инвестированных денег) понимают перво­начальную ее сумму с начисленными процентами к концу сро­ка начисления (англ. - date of maturity, due date).

    Начисляемые проценты являются платой заёмщика за пользование ссудой. Размер этой платы определяется с помощью процентной ставки, которая равна относительному приращению задолженности за единицу времени. То есть, если обозначить через PV (англ. -  present value) первоначальный размер задолженности, а через FV (англ. – future value) — размер задолженности по истечении года, то процентная ставка (в данном случае - годовая) определяется по формуле:

    Для начисления процентов применяют постоянную базу на­числения и последовательно изменяющуюся (за базу принима­ется сумма, полученная на предыдущем этапе наращения). В первом случае используют простые, во втором — сложные процентные ставки, при применении кото­рых проценты начисляются на проценты.